Налог по УСН (6%) не уменьшается на сумму уплаченного торгового сбора в 1С 8.3
Добрый день.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.75)
ИП УСН 6%, 3 кв розничная торговля была на Торговом сборе (ТС), в 4 квартале перевели на ПСН.
Торговая точка прописана.
Сумма ТС регламентной операцией начислилась на 68.13.
В 3 квартале 2015 года ИП частично уплатил ТС за 3 кв. в сумме 10 000 руб.
Сумма уплаченного ТС не попадает в КУДиР и не попадает в декларацию. Соответственно налог УСН исчисляется без уменьшения на сумму частичной оплаты ТС.
Подскажите, пожалуйста, что сделать, что бы правильно исчислялся налог УСН (уменьшился на сумму уплаченного ТС) и Декларация УСН и КУДиР заполнились верно?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.75)
ИП УСН 6%, 3 кв розничная торговля была на Торговом сборе (ТС), в 4 квартале перевели на ПСН.
Торговая точка прописана.
Сумма ТС регламентной операцией начислилась на 68.13.
В 3 квартале 2015 года ИП частично уплатил ТС за 3 кв. в сумме 10 000 руб.
Сумма уплаченного ТС не попадает в КУДиР и не попадает в декларацию. Соответственно налог УСН исчисляется без уменьшения на сумму частичной оплаты ТС.
Подскажите, пожалуйста, что сделать, что бы правильно исчислялся налог УСН (уменьшился на сумму уплаченного ТС) и Декларация УСН и КУДиР заполнились верно?
Comments
-
Здравствуйте!Для начала почитайте это:
Минфин: единый «упрощенный» налог можно уменьшить на сумму уплаченного торгового сбора без применения 50-процентного ограничения
Налоговики рассказали, как отразить суммы уплаченного торгового сбора в декларации по УСН
Единый «упрощенный» налог с доходов от вида деятельности, который подпадает под уплату торгового сбора, можно уменьшить на сумму этого сбора
Минфин разъяснил порядок перехода предпринимателя на ПСН по тем видам деятельности, в отношении которых он уплачивал торговый сбор
С сайта 1С:
Автоматический расчет налога на УСН «доходы» при одновременной уплате торгового сбора выполняется с помощью регламентной операции Расчет налога УСН. Расшифровку расчета можно получить с помощью отчета Справка-расчет налога, уплачиваемого в связи с применением УСН. В отчете предусмотрена колонка, отражающая суммы торгового сбора, уменьшающие налог. Также предусмотрена дополнительная таблица, поясняющая расчет налога по деятельности, облагаемой торговым сбором, и порядок расчета вычитаемого из налога торгового сбора.
Порядок заполнения декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, внесены изменения в соответствии с письмом ФНС России от 14 августа 2015 г. № ГД-4-3/14386@. Суммы торгового сбора, уменьшающие налог (авансовый платеж), отражаются нарастающим итогом в строках 140-143 декларации вместе с суммами страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 НК РФ. -
Спасибо, Бесценная!
В 1С всё село отлично, декларация заполнилась корректно! В КУДиР сумма уплаченного ТС не попала, но, как понимаю, из-за отсутствия нужной графы.
Вопрос снят!
Может быть кому-то пригодится: т.к. ИП на УСН, бухучет не ведется, все его доходы в 1С вносились как записи в книгу доходов. Вот там надо было указать, что доходы по деятельности с торговым сбором. Тогда 1С все считает. -
Я рада что у вас все получилось.
Удачи!
