Закрытие кредиторской задолженности за прошлый год при обнаружении оплаты

Comments

• UNatali1980, добрый  вечер.

  Цитата: Оказалось что в 2015 году при открытии р/с директор внес свои деньги на р/с и сразу же в банке оформил платежку на оплату контрагенту. Как мне теперь вернуть деньги директору и закрыть кредиторку в 2016гКакие будут проводки

  Прежде  всего нужно  получить   от директора  документы,  подтверждающие  указанные  операции, и понять,  почему  эти  операции не  были  отражены  в  банковской выписке.
• Есть акт сверки и п/п с отметкой банка. Выписку за тот период взять не получится, т.к. банк закрыт.
  Просто он не подумал  Просто надо было заплатить аренду офиса вот он и внёс деньги и сразу оплатил. А операции по банку уже начались через месяц, поэтому наверно и не обратили внимание на тот период банка.
• UNatali1980, добрый вечер.

  Цитата: в 2015 году при открытии р/с директор внес свои деньги на р/с и сразу же в банке оформил платежку на оплату контрагенту.

  Цитата: Выписку за тот период взять не получится, т.к. банк закрыт.

  Цитата: А операции по банку уже начались через месяц, поэтому наверно и не обратили внимание на тот период банка.

  Хорошо, банк  закрылся.  Но это (внес, оплатил) было не  при царе  Горохе, что же в  ваших  делах  тоже  нет  никаких  следов. Все  же  должно  стыковаться:  слова директора, подкрепленные  документом, банковские  выписки,  заявления  на взнос  наличными, ж/о 2. Оплатил  аренду, говорит. А, в  учете  аренда  в  затратах того  периода отражена?
  Я  задал столько  вопросов,  чтобы  вам  помочь  оформить операции  правильно, извините.
• мне просто отдали гору документов И вот там я нашла как раз акт сверки и платежку к нему. А от арендодателя все входящие проведены и за 2015 и 2016гг. Проверила в базе и у меня по данному контрагенту кредиторка на 40 тыс. Как раз на такую же и сумма и платеж который был сделан директором
  Поэтому у меня только  1.Акт сверки, 2. платежка с печатью банка  и 3. все ежемесячные акты от контрагента
• UNatali1980, добрый  вечер.

  Цитата: в базе и у меня по данному контрагенту кредиторка на 40 тыс. Как раз на такую же и сумма и платеж который был сделан директоромПоэтому у меня только  1.Акт сверки, 2. платежка с печатью банка  и 3. все ежемесячные акты от контрагента

  Итак, акт  сверки с  арендодателем  подтверждает, что  задолженность  пред ним  оплачена.  Это же  подтверждает платежка  банка. Директор  внес в  оплату  через банк свои  личные  денежные  средства. Дт 76/арендодатель Кт 71/директор;  Дт 71 - Кт 50 (51).  Вот, как-то  так.
• Спасибо 😀
• Цитата: Дт 76/арендодатель Кт 71/директор;  Дт 71 - Кт 50 (51).

  А откуда здесь взялся подотчет ? В подотчет директору никто не выдавал и проводка 71 счета здесь не нужна.
• Цитата: при открытии р/с директор внес свои деньги на р/с и сразу же в банке оформил платежку на оплату контрагенту.

  Здравствуйте. 
  
  Д 51 К 73, Д 60 К 51, Д 50,51 К 73 ( Инструкция к плану счетов)
• UNatali1980, добрый  вечер.

  Цитата: Д 51 К 73, Д 60 К 51, Д 50,51 К 73 ( Инструкция к плану счетов)

  Не  вздумайте  следовать этому.  Трогать  сч.51 и 50   нельзя.  Думаю,  понятно,  почему.
• Важный бух, 
  Я не смогу в 2015 зайти в базу и перепровести документы У меня меняются показатели баланса
  

  Цитата: Д 51 К 73, Д 60 К 51, Д 50,51 К 73 ( Инструкция к плану счетов)

  51/73 директор погасил займ на р/с
  60/51 оплата контрагенту с р/с
  50(51) 73  это что??? 
  а где я ему выдан займ ДТ73/КТ50
  И если оформить через займ то будут либо % либо мат.выгода
  Или  что -то не так поняла
• Цитата: Я не смогу в 2015 зайти в базу и перепровести документы У меня меняются показатели балансаЦитата: Д 51 К 73, Д 60 К 51, Д 50,51 К 73 ( Инструкция к плану счетов)51/73 директор погасил займ на р/с60/51 оплата контрагенту с р/с50(51) 73  это что???а где я ему выдан займ ДТ73/КТ50И если оформить через займ то будут либо % либо мат.выгодаИли  что -то не так поняла

  Вам и не нужно трогать 2015 год. ПБУ 22/2010 это запрещает. У вас должно быть исправление ошибки текущем годом. Вы считаете что у вас ошибка только в 62 счете ? А я считаю, что не только. У вас не хватает операции по банковскому счету. Как вы формировали отчетность с неправильным остатком банка  то ?
  
  И займа у вас никакого не было. Вы что договор займа с директором оформляли на данную сумму ?  Ведь не оформляли же. А 402-фз запрещает фальсификацию любого вида. А вот ПБУ 22/2010 как раз регламентирует исправление таких ошибок. И я вам привела правильные исправительные проводки.
  
  Д 51 К 73.3 ( директор) директор внес эту оплату на расчетный счет.
  
  Д 62.1 К 51 оплата с расчетного счета
  
  Две эти проводки создадут:
  
  1. правильные обороты и остатки на расчетном счете
  
  2. закроют задолженность перед покупателем.
  
  3. отразят вашу задолженность перед директором, которому должна организация
  
  Когда будете погашать ему долг, будет проводка Д 73.3 К 50 или 51.
  
  И у вас все закроется. Все операции оформляются бухгалтерской справкой с описанием причины ошибок. ( 402-фз )